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境内外汇账户管理规定

  境内外汇账户管理规定境外里汇账户经管章程 (1997 年 10 月 7 日颁布 银发〔1997〕416 号) 第一章 总 则 第一条 为典型外汇账户的开立和操纵,加紧外汇账户的监视管 理,遵循《中华公民共和 海外汇经管条例》和《结汇、售汇及付汇经管章程》,特同意本章程。 第二条 邦度外汇经管局及其分、支局(以下简称“外汇局”)为外汇账户的经管圈套。 第三条 境内机构、驻华机构、部分及来华职员开立、操纵、封闭外汇账户合用本章程。 开户金融机构应该遵照本章程经管外汇账户的开立、封闭手续并监视收付。 第四条 本章程下列用语的寓意: “开户金融机构”是指经准许筹备外汇交易的银行和非银行金融机构。 “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、部分及来华职员以可自正在兑换钱银正在开户金融机 构 开立的账户。 第五条 境内机构、驻华机构平常不承诺开立外币现钞账户。部分及来华职员平常不承诺 开立用于结算的外汇账户。 第二章 往往项目外汇账户及其开立、操纵 第六条 下列往往项目外汇,能够开立外汇账户保存外汇: (一)筹备境外承包工程、向境外供应劳务、技艺配合的境内机构,正在其交易项目举办过 程中产生的交易交游外汇; (二)从事代庖对外或者境应酬易的境内机构代收代付的外汇; (三)境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇,网罗境外汇入的投标保障金、履约保 证金、先收后支的转口生意收汇、邮电部分经管邦际汇兑交易的外汇汇兑款、铁道部分办 理 境外保价运输交易收取的外汇、海闭收取的外汇保障金、典质金等; (四)经交通部准许从事邦际海洋运输交易的远洋运输公司,经外经贸部准许从事邦际货 运的外运公司和租船公司的交易交游外汇; (五)保障机构受理外汇保障、需向境外分保以及尚未结算的保费; (六)遵循订定章程需用于境外付出的境外布施、资助或者援助的外汇; (七)免税品公司筹备免税品交易收入的外汇; (八)有进出口筹备权的企业从事大型机电产物出口项目,该项目总金额和履行期到达规 定法式的,或者邦际招标项目历程中收到的预付款及进度款; (九)邦际旅游社收取的、海外旅逛机构预付的、正在外汇局审定保存比例内的外汇; (十)外商投资企业正在外汇局审定的最高金额以内的往往项目项下外汇; (十一)境内机构用于偿付境外里外汇债务利钱及用度的外汇; (十二)驻华机构由境外汇入的外汇经费; (十三)部分及来华职员往往项目项下收入的外汇; (十四)境内机构经外汇局准许承诺保存的往往项目项下的其他外汇。 第七条 境内机构遵照本章程第六条(一)至(十)及(十四)章程开 立的外汇账户,其收入为来 源于往往项宗旨外汇,支拨用于往往项目支拨或者经外汇局准许的本钱项出。 第八条 驻华机构遵照本章程第六条(十二)开立的外汇账户,其 收入为由来于境外汇入的 办公经费,支拨用于办公用度。 第九条 部分及来华职员能够遵照本章程第六条(十三)开立部分 外汇或者外币现钞存款账 户。 第十条 境内机构开立往往项目外汇账户应该经外汇局准许。 第十一条 境内机构(外商投资企业除外)应该持下列质料向外汇 局申请开户,并填写《 邦度外汇经管局开立外汇账户准许书》(附外一),经准许后正在中资开户金融机构开立外汇 账 户,开户后 5 日内凭开户回执向外汇局领取《外汇账户操纵证》(附外二): (一)申请开立外汇账户的讲述; (二)遵循开户单元本质永诀供应工商行政经管部分发表的开业执照或者民政部分发表的 社团备案证或者邦度授权圈套准许设立的有用批件; (三)邦务院授权圈套准许经开业务的批件; (四)外汇局恳求供应的相应合同、订定或者其他相闭质料。 中资开户金融机构为境内机构开立外汇账户后,应该正在开户回执上声明账号、币种和开户 日期,并加盖该金融机构戳记。 第十二条 外商投资企业开立往往项目下外汇账户应该持申请开立外汇账户的讲述、《外商 投资企业外汇备案证》向外汇局申请,持外汇局核发的“开户知照书”和《外商投资企业 外汇备案证》到开户金融机构经管开户手续。开户金融机构为外商投资企业开立外汇账户 后,应该正在《外商投资企业外汇备案证》相应栏目中声明账号、币种和开户日期,并加盖 该金融机构戳记。 第十三条 境内机构申请开户时,外汇局应该遵循外汇账户的用处,章程账户的进出范 围、 操纵刻期及相应的结汇体例或者审定最高金额,并正在《外汇账户操纵证》或者《外商投资 企业外汇备案证》中声明。 第十四条 驻华机构应该持相闭部分准许设立机构的文献及工商 备案证到外汇局备案备 案,领取《驻华机构外汇账户注册外》(附外三)后,凭《驻华机构外汇账户注册外》到开 户 银行经管开户手续。 第十五条 部分及来华职员外汇或者外币现钞存取自正在,对待超 过等值 1 万美元以上的 大异常币现钞存取,应该向开户银行供应身份证或者护照,开户银行应该逐笔备案注册。 第十六条 境内机构、驻华机构开立的往往项目外汇账户,应该 遵照《外汇账户操纵证》、 《外商投资企业外汇备案证》或者《驻华机构外汇账户注册外》章程的进出界限经管进出。 第十七条 外商投资企业往往项目外汇收入进入外汇结算账户的,正在外汇局 审定的最高金 额内保存外汇:越过最高全额的外汇,应该卖给外汇指定银行或者通过外汇调剂中央卖出。 开户金融机构收到外商投资企业越过外汇结算账户最高金额的往往项目外汇,能够片刻予 以入账,同时知照外商投资企业正在 5 个劳动日内经管结汇或者通过外汇调剂中央卖出。逾 期不经管的,开户金融机构应该抄报本地外汇局,由外汇局责令强制结汇。外汇局遵循外 商 投资企业实投本钱和往往项目外汇资金周转的必要,调度审定外汇结算账户最高金额的 准绳 。 第十八条 其他境内机构应该遵照《外汇账户操纵证》章程的结 汇体例经管外汇账户内资 金的结汇。 第十九条 开户金融机构应该同意外汇开证保障金账户团结经管要领,报外汇局注册,并 遵循危害驾驭的必要遵照报备的经管要领为境内机构开立外汇开证保障金账户。 外汇开证保障金账户不得用于其他任何用处。 第三章 本钱项目外汇账户及其开立、操纵 第二十条 下列本钱项目外汇,能够开立外汇

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